Consejo antes de la decisión, no después
La mayoría de los errores costosos que vemos en los pequeños negocios no fueron errores contables. Fueron decisiones tomadas sin los números: una segunda sucursal abierta por un buen trimestre, un camión financiado a una tasa que se comió el margen, un socio incorporado con un apretón de manos, un negocio vendido a un precio que nadie comparó con la factura de impuestos. Nuestro trabajo de asesoría existe para poner una mente financiera en la sala antes de que se tomen esas decisiones. Albert F. Latorre ha brindado asesoría empresarial y consultoría a nivel de CFO a dueños de pequeños negocios desde que fundó la firma en 1997, y sigue siendo la parte de la práctica en la que más participa.
Esto no es un paquete. Es una relación construida alrededor de las preguntas que su negocio realmente enfrenta: ¿La LLC debería convertirse en corporación S? ¿Podemos contratar? ¿Por qué hay ganancia en papel y no hay dinero en el banco? ¿Cuánto debemos cobrar? ¿Cómo incorporamos a mi hijo al negocio? ¿Cuánto vale, y qué me quedaría realmente después de impuestos si lo vendiera? Para los dueños que llevan sus libros con nosotros, la mayor parte de esto ocurre en la revisión trimestral. Para decisiones mayores, es un proyecto definido con un entregable por escrito.
Gran parte de nuestro trabajo de asesoría es con dueños de negocios hispanos que construyeron una empresa desde cero y ahora enfrentan decisiones de las que su primer contador nunca les habló. Ocurre en español cuando ese es el idioma en que se maneja el negocio.
- Selección y reestructuración de entidad. LLC, S-corp, C-corp o sociedad, elegida según sus números.
- Proyección de flujo de caja. Una vista de trece semanas de lo que entra y sale, para que la nómina nunca sea una sorpresa.
- Análisis de precios y márgenes. Qué trabajos, clientes y productos realmente dan ganancia.
- Financiamiento y paquetes para prestamistas. Estados financieros preparados como los necesita un banco o la SBA.
- Planificación de socios, familia y sucesión. Incorporar a alguien, o entregar el negocio, sin una sorpresa fiscal.
- Análisis de venta y salida. Cuánto vale, cómo se estructura una venta y qué le queda después de impuestos.
Cómo se entrega la asesoría
Revisiones trimestrales
Para los clientes de libros contables, una conversación fija cada trimestre: la tendencia, el estimado de impuestos y las dos o tres decisiones en el horizonte. Aquí es donde se detectan la mayoría de los problemas cuando aún son pequeños.
Proyectos definidos
Una pregunta específica recibe un servicio específico: un análisis de entidad, una proyección para un prestamista, una valuación para una venta o una compra de participación. Cada uno tiene un alcance por escrito, un honorario fijo y un entregable que puede darle a un banco, un comprador o un socio.
CFO fraccional
Para negocios que ya superaron la hoja de cálculo del dueño pero no están listos para contratar un ejecutivo financiero, un arreglo mensual: reportes de gestión, proyección de caja, presupuestos y un asiento fijo en la mesa cuando se toman decisiones.
Por qué los dueños nos traen sus decisiones
Ya conocemos los números
El consejo de quienes llevan los libros y presentan los impuestos parte de hechos, no de un cuestionario.
El impuesto es parte de cada decisión
Un trato que se ve bien antes de impuestos y mal después no es un buen trato. Le mostramos ambos.
Veinticinco años de pequeños negocios
Restaurantes, transporte, construcción, clínicas, comercio. Probablemente ya vimos su decisión antes.
En español o inglés
Estrategia en el idioma en que se maneja el negocio.
Preguntas sobre asesoría
Una fracción. Un ejecutivo financiero de tiempo completo es un salario de seis cifras más beneficios; un arreglo fraccional es una cuota mensual fija ajustada al tiempo que su negocio realmente necesita, normalmente unas horas al mes para reportes y una revisión fija. Lo cotizamos después de entender el negocio.
Normalmente una de cuatro cosas: clientes que pagan lento, inventario o equipo que inmoviliza efectivo, pagos de capital de préstamos que no aparecen en el estado de resultados, o retiros del dueño mayores que la ganancia. Un análisis de flujo de caja encuentra cuál, y cada una tiene una solución distinta.
Preparamos el paquete financiero que piden los prestamistas: estados financieros actuales y del año anterior, una proyección de flujo de caja, un calendario de deudas y, para préstamos SBA, los formularios y narrativas específicos que exige el programa. Unos libros limpios lo hacen rápido; unos desordenados lo convierten en un proyecto.
Con una conversación sobre lo que realmente quiere: empleo, propiedad o control eventual. Cada uno tiene consecuencias fiscales y legales distintas, desde la nómina de un hijo empleado hasta regalar o vender participaciones. Trazamos las opciones y coordinamos con su abogado los documentos.
Para la mayoría de los pequeños negocios, un múltiplo de las ganancias normalizadas, ajustado por lo que un comprador tendría que pagarle a alguien para hacer su trabajo. Preparamos ese análisis para una venta, una compra de participación o un divorcio, y le mostramos lo que le quedaría después de impuestos bajo distintas estructuras.
No. Los proyectos definidos están disponibles por separado. La asesoría continua funciona mejor cuando ya vemos los números, y por eso la mayoría de los clientes de asesoría terminan también con nosotros para libros e impuestos.