La diferencia entre un gravamen y un embargo
La gente usa las dos palabras como sinónimos, y el IRS no. Un gravamen fiscal federal surge automáticamente cuando un saldo se liquida y no se paga tras el requerimiento; el IRS puede entonces presentar un Aviso de Gravamen Fiscal Federal público, que se adhiere a todo lo que usted posee, incluida su casa, sus vehículos y los activos de su negocio, y sigue a la propiedad si intenta venderla o refinanciarla. Un gravamen no se lleva nada. Hace muy difícil pedir prestado contra lo que tiene o venderlo.
Un embargo es ejecución. Es el IRS tomando realmente bienes para satisfacer la deuda: congelar y luego vaciar una cuenta bancaria, embargar salarios, incautar cuentas por cobrar de sus clientes, tomar un reembolso estatal o, rara vez, incautar bienes físicos. Antes de la mayoría de los embargos, el IRS debe enviar un Aviso Final de Intención de Embargo y darle treinta días para responder. Esa ventana es el plazo más importante de todo el proceso de cobro, porque conlleva el derecho a una audiencia de Debido Proceso de Cobro que pausa la ejecución mientras se revisa su caso.
La mayoría de nuestros clientes con gravámenes y embargos llegan en uno de dos momentos: el día que llega el aviso final, o el día que congelan la cuenta bancaria. El primero es mucho mejor. Pero incluso después de un embargo, hay procedimientos para liberar fondos cuando el embargo causa dificultades económicas, y para detener el siguiente.
- Aviso final contestado dentro del plazo. Una solicitud de audiencia a tiempo detiene el embargo mientras se revisa el caso.
- Solicitudes de liberación de embargo bancario. El banco retiene los fondos 21 días antes de enviarlos. Usamos esa ventana.
- Retiro, liberación o subordinación del gravamen. Cuando califica, para que una venta o refinanciamiento pueda proceder.
- El saldo de fondo, resuelto. Plan de pagos, estatus de dificultad, alivio de multas o una oferta, para que el gravamen y el embargo no vuelvan.
- Representación, para que el IRS nos llame a nosotros. Usted no negocia solo con un oficial de ingresos.
Cómo manejamos un gravamen o embargo
Leer el aviso, encontrar el plazo
Cada carta de cobro del IRS tiene un número y una fecha. El número nos dice en qué etapa está (un CP504 es una advertencia; un LT11 o Carta 1058 es el aviso final con derecho a audiencia) y la fecha nos dice cuánto tiempo tenemos. Por eso le pedimos que llame con la carta enfrente.
Establecer la representación y detener el reloj
Con su autorización en el expediente contactamos al IRS, confirmamos el saldo y la acción pendiente, y usamos los procedimientos disponibles en esa etapa, ya sea una solicitud de audiencia, una liberación de embargo por dificultad económica o una negociación directa con el oficial de ingresos asignado.
Resolver el saldo
Los gravámenes y embargos son síntomas. El saldo es la enfermedad. Una vez pausada la ejecución hacemos el mismo trabajo que en cualquier caso de resolución: cumplimiento en los años sin presentar, un análisis financiero y la resolución que corresponda, ya sea un plan de pagos, el estatus de no cobrable actualmente o una oferta de transacción. Un gravamen generalmente se libera dentro de los treinta días posteriores a la satisfacción del saldo, y a veces puede retirarse antes bajo un plan de pagos con débito directo.
Por qué los clientes llaman a Tax Pitbull por gravámenes y embargos
Conocemos el calendario
Treinta días, veintiún días, diez días: el proceso de cobro es una serie de ventanas. Cumplimos cada una.
También cuentas de negocio
Un embargo en una cuenta de negocio puede detener la nómina. Los tratamos como emergencias.
Venta o refinanciamiento
Un gravamen no tiene que matar el negocio. La liberación y la subordinación existen exactamente para eso.
En español o inglés
El aviso, las opciones y el plan explicados en el idioma en que usted piensa.
Preguntas sobre gravámenes y embargos
Posiblemente. El banco retiene los fondos embargados 21 días antes de enviarlos al IRS. Durante esa ventana puede solicitarse una liberación si el embargo crea una dificultad económica inmediata, si el saldo se está resolviendo o si el embargo se emitió por error. Llame el mismo día; la ventana es corta.
Las principales agencias de crédito dejaron de reportar gravámenes fiscales en 2018, pero un Aviso de Gravamen Fiscal Federal sigue siendo un registro público que prestamistas y compañías de títulos consultan. Saldrá cuando intente refinanciar, vender una propiedad o pedir prestado contra activos del negocio.
Sí, con planificación. El IRS puede emitir un certificado de liberación que quita el gravamen de esa propiedad específica, normalmente a cambio de recibir pago de los fondos de la venta. La solicitud toma tiempo, así que avísenos antes de poner la casa en venta, no en el cierre.
Es su derecho, después de un aviso final de intención de embargo o de la presentación de un gravamen, a que la Oficina Independiente de Apelaciones del IRS revise la acción propuesta y considere alternativas como un plan de pagos o una oferta. Solicitarla a tiempo pausa el embargo. Es una de las herramientas más valiosas del proceso y vence treinta días después del aviso.
Un embargo de cuentas por cobrar le dice a sus clientes que paguen al IRS en lugar de a usted. Es disruptivo y suele indicar que hay un oficial de ingresos asignado a su caso. Contactamos a ese oficial directamente, establecemos la representación y negociamos una liberación a cambio de un plan de resolución. Los casos de impuestos de nómina suelen empezar aquí.
Pague el saldo y el IRS libera el gravamen en treinta días. Sin eso, un gravamen puede retirarse si entra en un plan de pagos con débito directo sobre un saldo por debajo del umbral del IRS y hace los pagos requeridos, o liberarse de una propiedad específica, o subordinarse a un nuevo prestamista. Cuál aplica depende de sus números.